Nu aveti niciun articol in cosul de cumparaturi.

Inselaciune, delapidare, evaziune fiscala.Practica judiciara

Practica judiciara
ISBN/ISSN: 978-606-522-418-6
Editura: Hamangiu
31,80 RON
Disponibilitate: Aceasta carte nu mai este pe stoc si nu mai poate fi comandata

   Structurata pe patru capitole, lucrarea constituie o sinteza a practicii judiciare in materie, cuprinzand principalele orientari jurisprudentiale cu privire la solutionarea problemelor legate atat de latura penala a cauzelor avand ca obiect savarsirea infractiunii prevazute in art. 215 C. pen., cat si de latura civila.
 
  Prezentul demers se doreste a fi un instrument de lucru pentru cei interesati de corecta interpretare si aplicare a dispozitiilor legale referitoare la inselaciunea in conventii, un ghid de jurisprudenta adresat in primul rand practicienilor, dar si teoreticienilor.

Capitolul I. Infractiuni in legatura cu activitatea economica prevazute de Codul penal

1. Recurs in interesul legii. Fapta de a emite o fila cec fara a avea suficient disponibil in cont. Incadrare juridica

2. Inselaciune. Neexecutarea unui contract

3. Inselaciune. Emiterea unor file cec in lipsa altor operatiuni comerciale intre parti 

4. Inselaciune. Fila cec falsificata

5. Emiterea de file cec de catre o persoana fara specimen de semnatura in banca. Emiterea de file cec fara a asigura disponibil in cont. Incadrare juridica  

6. Prezentarea sub o identitate falsa in fata unei societati comerciale. Emiterea unei file cec falsificate

7. Fapta de a incheia contracte si de a emite file cec in numele unei societati comerciale, fara a avea drept de reprezentare

8. Inselaciune. Fila cec. Bilet la ordin. Diferente

9. Inselaciune. Bilet la ordin

10. Inselaciune. Bilet la ordin. Lipsa inducerii in eroare

11. Inselaciune. Emiterea unui bilet la ordin fara a avea toate rubricile completate 

12. Inselaciune cu privire la calitatea marfurilor. Latura subiectiva 

13. Delapidarea. Gestionar de fapt

14. Delapidare. Gestiune frauduloasa. Diferente. Gestionar de fapt

15. Declaratii false facute in fata unitatii bancare. Incadrare juridica 

16. Prezentarea sub o identitate falsa in fata unitatii bancare. Incadrare juridica 

Capitolul al II-lea Infractiuni economice prevazute in legi speciale 

§1. Infractiuni prevazute de Legea nr. 241/2005 privind prevenirea si combaterea evaziunii fiscale

17. Recurs in interesul legii. Incadrare juridica. Infractiunea prevazuta de art. 9 alin. (1) lit. b) si c) din Legea nr. 241/2005 absoarbe, in continutul constitutiv, infractiunea prevazuta de art. 43 (fost art. 37, fost art. 40) din Legea nr. 82/1991 – Legea contabilitatii, raportat la art. 289

18. Recurs in interesul legii. Cauza de impunitate prevazuta de art. 10 din Legea nr. 241/2005. Aplicarea legii penale in timp

19. Subiectul activ al infractiunii de evaziune fiscala prevazute de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005. Succesiunea legilor penale in timp 

20. Evaziune fiscala. Raspunderea penala a administratorului de drept si a administratorului de fapt. Raspunderea civila 

21. Omisiunea inregistrarii operatiunilor economice in contabilitate. Infractiunea prevazuta de art. 272 pct. 2 din Legea nr. 31/1990. Subiect activ

22. Infractiunea prevazuta de art. 13 din Legea nr. 87/1994. Subiect activ. Contabil 

23. Evaziunea fiscala. Lipsa prejudiciu

24. Evaziune fiscala. Inregistrari corecte in actele contabile 

25. Articolul 6 din Legea nr. 241/2005. Latura subiectiva. Aplicarea legii penale in timp

26. Infractiunea prevazuta de art. 6 din Legea nr. 241/2005. Incadrare juridica. Aplicarea legii penale in timp 

27. Inregistrare in documentele contabile a operatiunilor comerciale fictive 

28. Evaziune fiscala. Cauza de nepedepsire. Majorari de intarziere 

29. Art. 10 din Legea nr. 241/2005. Notiunea de prejudiciu 

30. Evaziune fiscala. Momentul consemnarii operatiunilor economice in documente. Sechestru asigurator

31. Societate comerciala fata de care s-a deschis procedura falimentului. Persoane citate la judecarea cauzei

§2. Infractiuni prevazute de Legea nr. 59/1934 asupra cecului 

32. Cec emis in alb, sub forma de garantie. Lipsa disponibilului in cont. Alimentarea contului ulterior emiterii filei cec. Cauza de nepedepsire 

33. Fila cec nesemnata de catre emitent

34. Incadrare juridica. Fapta de a emite o fila cec in alb si fara a avea disponibil in cont

35. Emiterea unui cec cu data falsa si fara a avea disponibil in cont. Intelegerea partilor. Incadrare juridica

36. Emiterea unei file cec postdatate. Incadrare juridica

37. Folosirea unei file cec sub forma de garantie. Incadrare juridica 

38. Legea cecului. Cauza de nepedepsire

§3. Infractiuni prevazute de Legea nr. 31/1990 privind societatile comerciale 

39. Prezentarea de informatii neadevarate asupra constituirii societatii ori asupra conditiilor economice ale acesteia. Incadrare juridica 

40. Folosirea cu rea-credinta a bunurilor sau creditului societatii. Reprezentarea partii vatamate. Probatiune

41. Folosirea, cu rea-credinta, a creditului de care se bucura societatea, intr-un scop contrar intereselor acesteia. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Elemente constitutive

42. Administrator. Calitatea de functionar. Incadrare juridica 

§4. Infractiuni prevazute de Legea nr. 82/1991 – Legea contabilitatii

43. Infractiunea prevazuta de art. 43 din Legea nr. 82/1991, raportat la art. 289 C. pen. Forma continuata 

44. Infractiunea prevazuta de art. 43 din Legea nr. 82/1991. Subiect activ 

45. Infractiunea prevazuta de art. 43 din Legea nr. 82/1991. Subiect activ 

§5. Infractiuni prevazute de Codul vamal 

46. Folosirea de acte vamale false la Registrul Auto Roman. Incadrare juridica. Recurs in interesul legii

47. Codul vamal. Notiunea de inscrisuri falsificate folosite la autoritatea vamala 

48. Introducerea in tara a unui autoturism cu acte false. Incadrare juridica 

49. Notiunea de inscris falsificat folosit in fata autoritatilor vamale

§6. Infractiuni prevazute de Codul fiscal

50. Infractiunea prevazuta de art. 296 (1) C. fisc. Subiect activ. Latura subiectiva 

Capitolul al III-lea. Aspecte privind probatiunea in cauzele avand ca obiect infractiuni economice 

51. Infractiunea prevazuta de art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990. Documente justificative 

52. Expertiza. Valoare probatorie 

53. Expertiza contabila si raport de inspectie fiscala. Valoare probatorie. Masuri asiguratorii obligatorii in cazul infractiunilor de evaziune fiscala. Reprezentarea statului in cauzele avand ca obiect infractiuni de evaziune fiscala 

54. Procesul-verbal de control fiscal. Valoare probatorie

55. Evaziune fiscala. Expertiza contabila. Inselaciune. Actiune de inducere in eroare 

56. Delapidare. Lipsa in gestiune 

Capitolul al IV-lea. Aspecte privind latura civila in cauzele avand ca obiect infractiuni economice 

57. Recurs in interesul legii. Infractiunile prevazute de art. 84 din Legea nr. 59/1934. Latura civila 

58. Sechestru asigurator. Bunurile asupra carora poate fi instituit 

59. Sechestru asigurator. Bunuri asupra carora poate fi instituit

60. Sechestru asigurator. Individualizarea bunurilor. Bunuri viitoare 

61. Sechestru asigurator. Bunuri comune 

62. Sechestru asigurator. Societate comerciala cu privire la care a fost demarata procedura falimentului

63. Societate comerciala dizolvata. Parte responsabila civilmente 

64. Art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990. Calitatea de parte civila a Directiei Generale a Finantelor Publice

65. Delapidare. Parte vatamata 

66. Infractiunea prevazuta de art. 9 alin. (1) lit. f) din Legea nr. 241/2005. Prejudiciu

67. Art. 178 din Legea nr. 141/1997. Imposibilitatea indigenizarii bunului 

Index

Detalii tehnice
Data aparitiei28 ian. 2011
Categorie generalaJurisprudenta
Numar pagini354
Tip copertaCarte brosata