Capitolul I. Infractiuni in legatura cu activitatea economica prevazute de Codul penal
1. Recurs in interesul legii. Fapta de a emite o fila cec fara a avea suficient disponibil in cont. Incadrare juridica
2. Inselaciune. Neexecutarea unui contract
3. Inselaciune. Emiterea unor file cec in lipsa altor operatiuni comerciale intre parti
4. Inselaciune. Fila cec falsificata
5. Emiterea de file cec de catre o persoana fara specimen de semnatura in banca. Emiterea de file cec fara a asigura disponibil in cont. Incadrare juridica
6. Prezentarea sub o identitate falsa in fata unei societati comerciale. Emiterea unei file cec falsificate
7. Fapta de a incheia contracte si de a emite file cec in numele unei societati comerciale, fara a avea drept de reprezentare
8. Inselaciune. Fila cec. Bilet la ordin. Diferente
9. Inselaciune. Bilet la ordin
10. Inselaciune. Bilet la ordin. Lipsa inducerii in eroare
11. Inselaciune. Emiterea unui bilet la ordin fara a avea toate rubricile completate
12. Inselaciune cu privire la calitatea marfurilor. Latura subiectiva
13. Delapidarea. Gestionar de fapt
14. Delapidare. Gestiune frauduloasa. Diferente. Gestionar de fapt
15. Declaratii false facute in fata unitatii bancare. Incadrare juridica
16. Prezentarea sub o identitate falsa in fata unitatii bancare. Incadrare juridica
Capitolul al II-lea Infractiuni economice prevazute in legi speciale
§1. Infractiuni prevazute de Legea nr. 241/2005 privind prevenirea si combaterea evaziunii fiscale
17. Recurs in interesul legii. Incadrare juridica. Infractiunea prevazuta de art. 9 alin. (1) lit. b) si c) din Legea nr. 241/2005 absoarbe, in continutul constitutiv, infractiunea prevazuta de art. 43 (fost art. 37, fost art. 40) din Legea nr. 82/1991 – Legea contabilitatii, raportat la art. 289
18. Recurs in interesul legii. Cauza de impunitate prevazuta de art. 10 din Legea nr. 241/2005. Aplicarea legii penale in timp
19. Subiectul activ al infractiunii de evaziune fiscala prevazute de art. 9 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 241/2005. Succesiunea legilor penale in timp
20. Evaziune fiscala. Raspunderea penala a administratorului de drept si a administratorului de fapt. Raspunderea civila
21. Omisiunea inregistrarii operatiunilor economice in contabilitate. Infractiunea prevazuta de art. 272 pct. 2 din Legea nr. 31/1990. Subiect activ
22. Infractiunea prevazuta de art. 13 din Legea nr. 87/1994. Subiect activ. Contabil
23. Evaziunea fiscala. Lipsa prejudiciu
24. Evaziune fiscala. Inregistrari corecte in actele contabile
25. Articolul 6 din Legea nr. 241/2005. Latura subiectiva. Aplicarea legii penale in timp
26. Infractiunea prevazuta de art. 6 din Legea nr. 241/2005. Incadrare juridica. Aplicarea legii penale in timp
27. Inregistrare in documentele contabile a operatiunilor comerciale fictive
28. Evaziune fiscala. Cauza de nepedepsire. Majorari de intarziere
29. Art. 10 din Legea nr. 241/2005. Notiunea de prejudiciu
30. Evaziune fiscala. Momentul consemnarii operatiunilor economice in documente. Sechestru asigurator
31. Societate comerciala fata de care s-a deschis procedura falimentului. Persoane citate la judecarea cauzei
§2. Infractiuni prevazute de Legea nr. 59/1934 asupra cecului
32. Cec emis in alb, sub forma de garantie. Lipsa disponibilului in cont. Alimentarea contului ulterior emiterii filei cec. Cauza de nepedepsire
33. Fila cec nesemnata de catre emitent
34. Incadrare juridica. Fapta de a emite o fila cec in alb si fara a avea disponibil in cont
35. Emiterea unui cec cu data falsa si fara a avea disponibil in cont. Intelegerea partilor. Incadrare juridica
36. Emiterea unei file cec postdatate. Incadrare juridica
37. Folosirea unei file cec sub forma de garantie. Incadrare juridica
38. Legea cecului. Cauza de nepedepsire
§3. Infractiuni prevazute de Legea nr. 31/1990 privind societatile comerciale
39. Prezentarea de informatii neadevarate asupra constituirii societatii ori asupra conditiilor economice ale acesteia. Incadrare juridica
40. Folosirea cu rea-credinta a bunurilor sau creditului societatii. Reprezentarea partii vatamate. Probatiune
41. Folosirea, cu rea-credinta, a creditului de care se bucura societatea, intr-un scop contrar intereselor acesteia. Fals in inscrisuri sub semnatura privata. Elemente constitutive
42. Administrator. Calitatea de functionar. Incadrare juridica
§4. Infractiuni prevazute de Legea nr. 82/1991 – Legea contabilitatii
43. Infractiunea prevazuta de art. 43 din Legea nr. 82/1991, raportat la art. 289 C. pen. Forma continuata
44. Infractiunea prevazuta de art. 43 din Legea nr. 82/1991. Subiect activ
45. Infractiunea prevazuta de art. 43 din Legea nr. 82/1991. Subiect activ
§5. Infractiuni prevazute de Codul vamal
46. Folosirea de acte vamale false la Registrul Auto Roman. Incadrare juridica. Recurs in interesul legii
47. Codul vamal. Notiunea de inscrisuri falsificate folosite la autoritatea vamala
48. Introducerea in tara a unui autoturism cu acte false. Incadrare juridica
49. Notiunea de inscris falsificat folosit in fata autoritatilor vamale
§6. Infractiuni prevazute de Codul fiscal
50. Infractiunea prevazuta de art. 296 (1) C. fisc. Subiect activ. Latura subiectiva
Capitolul al III-lea. Aspecte privind probatiunea in cauzele avand ca obiect infractiuni economice
51. Infractiunea prevazuta de art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990. Documente justificative
52. Expertiza. Valoare probatorie
53. Expertiza contabila si raport de inspectie fiscala. Valoare probatorie. Masuri asiguratorii obligatorii in cazul infractiunilor de evaziune fiscala. Reprezentarea statului in cauzele avand ca obiect infractiuni de evaziune fiscala
54. Procesul-verbal de control fiscal. Valoare probatorie
55. Evaziune fiscala. Expertiza contabila. Inselaciune. Actiune de inducere in eroare
56. Delapidare. Lipsa in gestiune
Capitolul al IV-lea. Aspecte privind latura civila in cauzele avand ca obiect infractiuni economice
57. Recurs in interesul legii. Infractiunile prevazute de art. 84 din Legea nr. 59/1934. Latura civila
58. Sechestru asigurator. Bunurile asupra carora poate fi instituit
59. Sechestru asigurator. Bunuri asupra carora poate fi instituit
60. Sechestru asigurator. Individualizarea bunurilor. Bunuri viitoare
61. Sechestru asigurator. Bunuri comune
62. Sechestru asigurator. Societate comerciala cu privire la care a fost demarata procedura falimentului
63. Societate comerciala dizolvata. Parte responsabila civilmente
64. Art. 272 alin. (1) pct. 2 din Legea nr. 31/1990. Calitatea de parte civila a Directiei Generale a Finantelor Publice
65. Delapidare. Parte vatamata
66. Infractiunea prevazuta de art. 9 alin. (1) lit. f) din Legea nr. 241/2005. Prejudiciu
67. Art. 178 din Legea nr. 141/1997. Imposibilitatea indigenizarii bunului
Index
